|
|
Strategic-Line
Гармония планирования в вашем бизнесе |
|
|
Budget-Plan Express – программный продукт для финансового планирования, анализа и подготовки бизнес-планов
Смотрите видеопрезентацию Budget-Plan Express или короткую версию презентации Создавайте бизнес-план самостоятельноПо ряду причин, разработка бизнес-планов считается трудоемким процессом, именно поэтому большинство компаний стараются заказать бизнес-план «на стороне». С использованием специализированного программного продукта все меняется, так как самые трудоемкие процессы разработки финансовой части бизнес-плана возьмет на себя программа. 
Теперь вы сможете самостоятельно разрабатывать бизнес-планы. Конечно, использование программы позволит на порядок сэкономить ваши денежные средства, но гораздо бо́льшая ценность заключается в наработке позитивной практики финансового планирования, что само по себе повышает уровень управления и качество принятия решений. Первоочередной целью финансового планирования является разработка финансовых планов и отчетов, только затем можно переходить к анализу, без которого бизнес-план не имеет практического смысла, то есть – необходимо рассчитать интегральные показатели (РВ, DPB, NPV, PI, IRR и другие). Базой для расчета показателей эффективности инвестиций (интегральных показателей) является чистый денежный поток (Net Cash Flow, NCF). Любой бизнес-план условно можно разделить на 2 главные части: общее описание и финансовый расчет... Коэффициентный анализАнализ на основе финансовых коэффициентов (коэффициентный анализ) позволяет исследовать финансовое состояние, результаты деятельности и инвестиционный потенциал организации, и включает следующие группы показателей:
1. Показатели ликвидности (Liquidity Ratios): абсолютной ликвидности (Cash ratio); срочной ликвидности (QR); текущей ликвидности (CR); чистый оборотный капитал (NWC).
Показатели эффективности инвестиций. Расчет ключевых показателей
В «Budget-Plan Express» рассчитываются все ключевые интегральные показатели, а также, другие показатели, которые рассчитываются, в том числе, на их основе: ☛ Заметьте, базой для расчета показателей эффективности инвестиций (интегральных показателей) является чистый денежный поток (Net Cash Flow, NCF). Для получения чистого денежного потока из общего денежного потока полностью исключается финансирование (кредитное финансирование и долевые инструменты). ООО «Стратегик-Лайн»
Юридический адрес: 115088, Москва, ул. 1-я Дубровская д. 13,
Специализация, компетенции: разработка собственного программного продукта для финансового планирования, разработки бизнес-планов и анализа, отчетность и планирование в стандартах МСФО, интеграция с приложениями MS Office и другими приложениями, специализирующиеся в области управления эффективностью, разработка комплексных решений, контроль и управление командой проекта.
☛ Скачать демоверсию программы для бизнес-планирования и анализа Budget-Plan Express. В составе демонстрационной версии два показательных примера – строительный проект и проект производства сыров и сырных продуктов.
Budget-Plan Express – активное дополнение к вашему офису
Методы и алгоритмы расчета кредитных (лизинговых) продуктовВ «Budget-Plan Express» можно легко запланировать кредитные или арендные продукты любой сложности. Для простоты работы, для пользователей определены три типа продуктов, которые выбираются из списка: «Стандартный», «Аннуитетный», «Потребительский». Выбирая тип продукта, пользователь сразу выбирает формулу и стандартный алгоритм, по которому будут рассчитываться платежи. Используя дополнительные настройки, пользователь может моделировать практически любой уникальный кредитный продукт. Устранения дефицита денежных средств или временных «кассовых разрывов»На завершающих этапах планирования, в итоговой строке отчета «о движении денежных средств» (Cash flow) могут возникать отрицательные значения, означающие дефицит денежных средств или временный кассовый разрыв (cash deficiency), то есть – недостаток денежных средств, необходимых для финансирования очередных наступивших расходов. В отличие от производственного текущего разрыва, временный финансовый разрыв может прогнозироваться. Если бы график и в последних периодах находился в отрицательной зоне, это не имело бы ничего общего с кассовым разрывом, а относилось бы к «бюджетному дефициту проекта», и в этом случае проект был бы нерентабельным (нежизнеспособным). Модель средневзвешенной стоимости капитала – WACCМодель средневзвешенной стоимости капитала (Weight Average Capital Cost, WACC) характеризует средневзвешенную доходность, ожидаемую от всего вложенного в компанию капитала, как собственного, так и заемного. WACC рассчитывается путем вычисления взвешенной стоимости компонентов источников финансирования по следующей формуле: WACC = [Ve / (Ve + Vd)] × ke + [Vd / (Ve + Vd)] × kd × (1 – T) Где:Ve – объем капитала компании; Vd – объем заемных средств; kе – коэффициент стоимости собственного капитала; kd – коэффициент стоимости заемного капитала; T – ставка налога на прибыль. Подготовка отчетов и бизнес-планов в WordГотовый бизнес-план можно передавать из программы прямо Word – в той валюте и на том языке («русский», «английский» или «пользовательский»), которые выбрал пользователь. 
Процесс создания бизнес-планов в Word максимально автоматизирован. На первом этапе создается документ в Word, куда экспортируются отмеченные таблицы – в той валюте и на том языке («русский», «английский» или «пользовательский»), которые выбрал пользователь. Вместе с тем, бизнес-план – это «свободный» отчет, не ограниченный рамками стандартов, и включает целый комплекс материалов и иллюстраций – аналитический текст, выводы, фрагменты таблиц, графики, анализ рисков, вариантный анализ и т. д. Доработка бизнес-плана проекта, включая компоновку материала, оформление и дизайн – это следующие этапы, на которые, возможно, потребуется значительно больше времени. Однако, большую часть «рутинной» работы по созданию финансовых таблиц за вас сделает программа. Подготовка к планированию. Транслит«Транслит» – это специальная функция для перевода текста таблиц (планов) на другие языки («русский», «английский» и «пользовательский»). 
В некоторых случаях «транслит» используется для настройки таблиц, в соответствии с требованиями корпоративной отчетности. Например, в отчетах компании используется термин «Маржинальная прибыль», вместо «Валовая прибыль». При подготовке бизнес-планов, тексты таблиц также могут быть переведены на любой другой иностранный («пользовательский») язык. Это может быть актуально, например, если партнер компании предпочитает использовать отчетность на собственном (в данном случае - «пользовательском») языке. Иными словами, для внутреннего использования может быть один язык текста таблиц, для внешних партнеров и инвесторов – другой. Пример расчета плана производства строительства 12-этажного 3-х секционного жилого комплексаВ примере продемонстрированы подходы к планированию этапов строительно-монтажных работ, даны полезные рекомендации для упрощения процесса и улучшения качества планирования. 
Сводный сметный отчет также важен для анализа структуры затрат в процентах, и в данном примере это будет продемонстрировано. Так, например, строительство многоквартирного жилого дома предполагает примерно следующую структуру затрат, в среднем по России в 2016 году (смотрите подробный пример)... Заметьте, описание бизнес-плана строительства с помощью диаграммы Ганта и «привязанной» к ней структуры затрат – является наиболее быстрым и эффективным способ разработки финансовых таблиц. Причина в том, что с помощью диаграммы Ганта описываются не только важные этапы, но и почти все затраты на строительство, за исключением сопутствующих затрат, их не так много: земля (от 6 до 15 % себестоимости строительства), кредитная нагрузка (примерно 10-15%), маркетинг (3-10%), содержание аппарата (3-8%). Пример капитализации затрат (отнесения на стоимость внеоборотных активов)Для учета капитализации затрат (отнесения их на стоимость внеоборотных активов), например, в строительных проектах, используется специальный алгоритм. Капитализация, как прием регулирования, состоит в том, что расходы, которые принесут доходы в последующих периодах, отражаются не в составе отчета о прибылях и убытках, а в составе актива или пассива баланса. По этой причине капитализация искажает финансовый результат, так как стоимость капитализируемых расходов не равна стоимости списанных расходов или затрат. В бизнес-планировании такой подход не приемлем, поэтому, для целей планирования и финансового анализа капитализация затрат «на реализацию этапов производства» всегда включена в отчет о прибылях и убытках. Таким образом, в отчете о прибылях и убытках выручка и себестоимость подлежат отражению в полной мере, включая как целевое финансирование, так и вознаграждение застройщика. План производства. Создание диаграммы Ганта или экспорт (импорт) из MS ProjectДиаграмма Ганта (Gantt chart) создается с помощью интерфейса программы, но при желании ее можно импортировать из MS Project. Диаграмма трансформируется в финансовую таблицу «план затрат на реализацию этапов производства». Диаграмма Ганта (Gantt chart) является не чем иным, как своеобразным форматом редактирования и представления данных, помимо распространенных – традиционного графического и табличного представления систематизированных данных. Диаграмма Ганта получила широкое распространение в бизнес-планировании проектов, вероятнее всего, за простоту и технологичность процесса планирования. В диаграмме Ганта принято использовать некоторые специфические наименования и термины, относящиеся к особенностям сетевого планирования: лаг, процент выполнения, тип ресурса, тип ограничения и т. д. Заметьте, описание бизнес-плана, например, строительства с помощью диаграммы Ганта и «привязанной» к ней структуры затрат – является наиболее быстрым и эффективным способом разработки финансовых таблиц. Методы расчета показателей эффективности инвестиций (РВ, DPB, NPV, PI, IRR) на простых примерахПри расчете большинства интегральных показателей используется дисконтированный денежный поток. Дисконтированный денежный поток (Discounted Cash Flow, DCF) – методика оценки, используемая для анализа привлекательности определенной инвестиционной возможности. Анализ дисконтированных денежных потоков (DCF) использует предполагаемые будущие свободные денежные потоки и дисконтирует их (чаще всего с использованием средневзвешенной стоимости капитала, WACC), чтобы получить их настоящую стоимость, для получения скорректированных оценок потенциала инвестиций. Дисконтированный денежный поток рассчитывается по формуле: DCF = ∑ CFn (1 + r)-n Где:CFn – размер денежного потока за n периодов; r – ставка дисконтирования (например, в качестве ставки дисконтирования может использоваться средневзвешенная стоимость капитала, WACC); n – количество периодов, по которым возникают денежные потоки. Особенности расчета денежных потоков в «Budget-Plan Express»Для расчета инвестиционных показателей (РВ, DPB, NPV, PI, IRR и других) используются два способа определения начальных инвестиций и чистых поступлений. И в первом и во втором случае сначала необходимо: 1. Получить чистый денежный поток (Net Cash Flow, NCF). 2. Найти чистые инвестиции (чистую потребность в финансировании) с помощью следующего алгоритма:
❷ В этом ряду (нарастающим итогом) первая отрицательная сумма ряда относится к инвестициям. ❸ В последующих отрицательных суммах ряда инвестициями считается только отрицательный прирост, и после любой положительной суммы, учет прироста прерывается – до появления первой отрицательной суммы и т. д. 3. Найти чистые поступления. Для этого из чистого денежного потока (NCF) вычитаются чистые инвестиции. Далее, в зависимости от выбранного способа, будут сравниваться чистые поступления и начальные инвестиции, где начальные инвестиции в первом случае – чистая потребность в инвестициях, во втором – используемые источники финансирования. Метод корректировки колебаний ценВ некоторых случаях, возникает необходимость корректировки ряда цены для учета влияний внешних факторов на изменения цен. 
Необходимость корректировок может быть не связана с моделированием факторов внешних рисков. Например, за основу прогнозных цен были взяты прогнозы оптовых цен, более волатильные, чем цены на последующих этапах в цепочке продаж. В первом случае можно использовать метод корректировки колебаний цен, математически «описывающий» возможные влияния факторов внешних рисков. Во втором случае может быть полезным метод сглаживания краткосрочных колебаний. И в первом и во втором случае используются модели скользящих средних.
Перед началом планирования, рекомендуется прочитать базовые материалы и примеры, содержащиеся в Интернет-Справке (руководстве пользователя), прочтите также «Анонсы возможностей Budget-Plan Express», примеры бизнес-планов и другие материалы, размещенные на этом сайте, это позволит быстрее освоить интерфейсы программы и начать использовать весь спектр ее возможностей. ☛ Зарегистрируйтесь одним кликом, используя вашу соцсеть или популярные сервисы Яндекс, Гугл и другие. В Личном кабинете можно самостоятельно создать (печатать) весь пакет документов (счета, договоры, акты и т. д.), выполнять онлайн платежи, а также – отправлять сообщения и скачивать установочные файлы программы и обновления. Выписать счет на оплату или выполнить онлайн платеж можно без регистрации.
☛ Смотрите также на этом сайте. Формулы расчета показателей эффективности проектов (интегральных показателей): |
|
|
|
Budget-Plan Express – это современный и доступный, простой в использовании программный продукт для финансового планирования, для разработки и 
